Registro en Deutsche Bank: los investigadores examinan antiguas operaciones Cum-Cum de Postbank

Según un informante, la redada se centra en la sospecha de operaciones "Cum-Cum" de Postbank. El trasfondo de los registros sería el proyecto "Riesling" de Postbank, que al parecer trataba sobre operaciones fiscales controvertidas, informó el "Süddeutsche Zeitung". Concretamente, se trata de las llamadas operaciones Cum-Cum de la Postbank, entonces radicada en Bonn, de los años 2008 a 2010.

En las transacciones "Cum-Cum", inversores extranjeros transferían sus acciones poco antes de la fecha de corte del dividendo a bancos o fondos alemanes, que, a diferencia de ellos, no debían pagar el impuesto sobre los rendimientos del capital sobre el dividendo. Tras la fecha de corte, recibían de vuelta los títulos y, como "recompensa", los nacionales obtenían una parte del dividendo. Los investigadores partían de un perjuicio para el fisco de más de 350 millones de euros.

Reacción de Deutsche Bank

Contra los diez se investiga por el cargo de evasión fiscal colectiva. Según el informe, se les considera responsables de que, entre 2008 y 2010, Postbank presentara declaraciones del impuesto sobre sociedades falsas o incompletas.

Según datos propios, Deutsche Bank solo se ve afectada por las investigaciones como tercero, es decir, no es el centro de las mismas. Según su conocimiento, el objeto de las investigaciones son transacciones de la actual filial Postbank de los años 2008 a 2010, cuando aún no había sido completamente absorbida por el banco de Fráncfort. Deutsche Bank entró en 2008 en la entonces Postbank, radicada en Bonn, aseguró la mayoría en 2010 e integró jurídicamente Postbank por completo en 2018.

Una portavoz de Deutsche Bank declaró: "Wir bestätigen, dass in den Geschäftsräumen der Deutschen Bank eine Maßnahme der Staatsanwaltschaft Düsseldorf durchgeführt wird." Pidió comprensión por no poder hacer declaraciones más allá de eso. El banco anunció que apoyaría a las autoridades "vollumfänglich".

Alcance de los registros

La Fiscalía de Düsseldorf no estaba inicialmente disponible para hacer declaraciones y remitió posteriormente al secreto fiscal. También el Ministerio de Finanzas de Renania del Norte-Westfalia declaró que, debido a la obligación de confidencialidad fiscal, no podía facilitar más información.

Según datos del Ministerio de Finanzas de Renania del Norte-Westfalia, 150 empleados y empleadas de la Oficina de Investigación Criminal del Estado para la lucha contra la criminalidad financiera registraron espacios comerciales y privados en varias ciudades alemanas, también en Renania del Norte-Westfalia. Apenas la semana pasada, la Fiscalía de Fráncfort había confirmado una redada en una sucursal de Deutsche Bank en la Taunusanlage de Fráncfort, sin pronunciarse sobre los motivos exactos. A principios de año se registraron oficinas del banco bajo la sospecha de blanqueo de capitales.

Las operaciones Cum-Cum se consideran la variante mayor de los tratos Cum-Ex. Mientras que en Cum-Ex se trataba de la devolución de un impuesto sobre los rendimientos del capital nunca pagado, los tratos Cum-Cum proporcionaban ventajas fiscales a titulares extranjeros de acciones alemanas. Se estima que las transacciones Cum-Cum causaron un daño fiscal de 28.000 millones de euros, significativamente más que las operaciones Cum-Ex. El Ministerio de Finanzas alemán había declarado que consideraba ilegales "Cum-Cum"-Geschäfte en la mayoría de los casos.

Deutsche Bank es la sucesora legal de Postbank y, por tanto, es el objetivo de los registros actuales. Como mayor banco de Alemania, se enfrenta de nuevo en poco tiempo a registros de fiscales e inspectores de Hacienda.